Der Nettoinventarwert (NAV – Net Asset Value) gibt den Wert aller Vermögensgegenstände von einem Unternehmen, immaterielle und materielle, exklusive der Verbindlichkeiten an. Der NAV soll den elementaren Wert eines Unternehmens wiederspiegeln, sagt jedoch nichts über die Zukunftsperspektiven oder die Stillen Reserven eines Unternehmens aus. Um den NAV zu berechnen, dividiert man das Fondsvermögen durch die Zahl der umlaufenden Anteile. Die NAVs der Indexfondsanteile, die in XTF gelistet sind, werden von der Deutschen Börse AG für die Emittenten regelmäßig errechnet und wie Aktienkurse publiziert.