Deutschland ist das jüngste Land, das ein Gesetz zur verbindlichen menschenrechtlichen Sorgfaltspflicht verabschiedet | König & Spaulding

Deutsches Lieferketten-Sorgfaltspflichtgesetz: Was bedeutet es für Unternehmen, die in Deutschland ansässig sind oder Geschäfte mit deutschen Kunden tätigen?

Am 1. Januar 2023 wird die Deutsches Lieferketten-Sorgfaltspflichtgesetz Das Gesetz über die unternehmerische Sorgfalt in Lieferketten oder das Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz ist in Kraft getreten. Große deutsche Unternehmen (einschließlich einiger deutscher Tochtergesellschaften ausländischer multinationaler Unternehmen) müssen sich in ihrer Lieferkette auf Menschenrechts- und Umweltfragen konzentrieren. In dieser Kundenwarnung betrachten wir, was dies in der Praxis bedeutet (auch für Unternehmen, die nicht direkt unter das Gesetz fallen). Wir vergleichen deutsches Recht mit anderen verpflichtenden menschenrechtlichen Sorgfaltspflichtmechanismen und zugrunde liegenden internationalen Standards.

(1) Für welche Unternehmen gilt das Gesetz?

Das Gesetz gilt für alle Unternehmen, gleich welcher Rechtsform, die ihren Sitz, ihre Hauptniederlassung, ihren Verwaltungssitz oder ihren Sitz in Deutschland haben und am 1. Januar 2023 mehr als 3.000 Arbeitnehmer (am 1. Januar 2024 1.000 Arbeitnehmer) beschäftigen.

Genauer:

• Das Gesetz gilt für deutsche Tochtergesellschaften nichtdeutscher multinationaler Unternehmen.
• Die Populationsgrenze wird „von unten nach oben“ berechnet. Das bedeutet, dass Mitarbeiter von Tochtergesellschaften auf die Mitarbeiterzahl der Muttergesellschaft angerechnet werden. Mitarbeiter einer Muttergesellschaft werden jedoch nicht auf die Mitarbeiterzahl der Tochtergesellschaft angerechnet.
• Leiharbeitnehmer oder kurzfristige Beschäftigungsschwankungen werden bei der Ermittlung der Mitarbeiterzahl nicht berücksichtigt.

Auch wenn das Gesetz für ein bestimmtes Unternehmen nicht direkt gilt, kann es indirekte Auswirkungen haben (unabhängig davon, wo sich das Unternehmen befindet oder wie viele Mitarbeiter es gibt). Wenn zum Beispiel ein ausländisches Unternehmen ein gesetzlich gefangenes Käuferunternehmen stellt, kann der Käufer seine Sorgfaltspflichten (siehe unten) durch vertragliche Bestimmungen stapeln. Die Nichterfüllung dieser Pflichten kann zu einer vertraglichen Haftung führen. Dies ist ein in der Praxis beobachteter Trend nach der Einführung des norwegischen Transparenzgesetzes im Jahr 2022 (Sehen Sie sich hier unseren Kundenalarm an)

(2) Was müssen Unternehmen laut Gesetz tun?

Das Gesetz schreibt „Sorgfaltspflichten“ vor, die Unternehmen dazu verpflichten, zu überprüfen, zu dokumentieren und zu überwachen, ob Lieferanten grundlegende Menschenrechts- und Umweltstandards einhalten. Zu diesen Aufgaben gehören unter anderem:

a) Einrichtung a Risikomanagementsystem Es identifiziert Risiken von Menschenrechts- oder Umweltqualitätsverletzungen, verhindert solche Verletzungen und mildert ihre Auswirkungen, wenn sie auftreten (zumindest teilweise durch das Unternehmen verursacht);

b) Auftritt Routinemäßige RisikoanalyseRisiken von Menschenrechts- und Umweltqualitätsverletzungen zu identifizieren, mindestens einmal jährlich und immer dann, wenn sich die Risikoexposition ändert, z. B. durch die Einführung neuer Produkte oder die Entwicklung eines neuen Geschäftssektors;

c) Es sollte ein Risiko erkennen, eingehen Vorsichtsmaßnahmen Verabschiedung einer Unternehmensrichtlinie, die sich mit Menschenrechten und Umweltstandards befasst, Umsetzung der Richtlinie in der gesamten Lieferkette, Schulung relevanter Mitarbeiter und Einrichtung eines Kontrollmechanismus;

d) Nehmen Korrektes Handelnum die Auswirkungen eines Verstoßes zu stoppen oder abzumildern, im Falle eines bevorstehenden oder bevorstehenden Verstoßes;

e) Gründung a Reporting-System Ermöglicht es den Beteiligten in der gesamten Lieferkette, Risiken oder Verstöße an eine neutrale Stelle innerhalb der Organisation zu melden, die vertraulich und vor Vergeltungsmaßnahmen oder Diskriminierung geschützt ist;

f) Dokumentieren Erfüllung der Sorgfaltspflichten und Aufbewahrung von Aufzeichnungen für sieben Jahre bei der Gesellschaft, a Jahresbericht und auf der Website des Unternehmens veröffentlicht.

Diese Verpflichtungen stehen im Wesentlichen im Einklang mit den Standards zur menschenrechtlichen Sorgfaltspflicht in der Lieferkette gemäß den UN-Leitprinzipien für Wirtschaft und Menschenrechte und den OECD-Leitsätzen für multinationale Unternehmen sowie den in Frankreich und Norwegen bereits geltenden Rechtsvorschriften zur menschenrechtlichen Sorgfaltspflicht. tritt in Kraft a Europäischer Status.

Ein wesentlicher Unterschied besteht jedoch darin, dass sich die Sorgfaltspflicht nach deutschem Recht auf Lieferketten beschränkt. Im Gegensatz zum norwegischen Transparenzgesetz oder der vorgeschlagenen EU-Richtlinie sind Unternehmen beispielsweise nicht verpflichtet, ihre Geschäftstätigkeit oder nachgelagerte Wertschöpfungsketten mit der gebotenen Sorgfalt zu prüfen. Darüber hinaus ist die Sorgfaltspflicht auf Tier-One-Lieferanten beschränkt und erstreckt sich auf Sub-Tier-Lieferanten nur in Fällen, in denen „erhebliche Kenntnis“ von Menschenrechts- oder Umweltauswirkungen besteht. Es gibt keine solche Einschränkung in den grundlegenden internationalen Standards, die Maßnahmen in Bezug auf die Auswirkungen der Unterschicht erfordern, zu denen eine Organisation durch ihre Aktivitäten, Produkte oder Dienstleistungen beiträgt oder mit denen sie direkt verbunden ist, unabhängig vom tatsächlichen Wissen.

(3) Was sind die Fristen für die Einhaltung usw.?

Jedes Jahr müssen Unternehmen ihre Geschäftsberichte bis Ende April des Folgejahres veröffentlichen. Damit wird die erste Runde der Geschäftsberichte für Unternehmen mit mehr als 3.000 Beschäftigten im Geschäftsjahr 2023 bis Ende April 2024 veröffentlicht.

(4) Wie wird das Gesetz durchgesetzt und welche Sanktionen drohen bei Nichteinhaltung?

Das Bundesamt für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle (BAFA) ist befugt, die Erstellung des Jahresberichts zu prüfen, Nachbesserungen zu verlangen und alle erforderlichen Maßnahmen zur Sicherstellung der Einhaltung der Sorgfaltspflichten zu treffen. Wenn die Initiative oder betroffene Person einen entsprechenden Antrag stellt. Unternehmen sind zur Mitwirkung verpflichtet, beispielsweise indem sie in ihrem Besitz (oder denen ihrer Lieferanten) befindliche Dokumente vorlegen oder Zugang zu ihren Räumlichkeiten gewähren.

Kommt ein Unternehmen der Zwangsmaßnahme nicht nach, kann die zuständige Behörde ein Zwangsgeld von bis zu 50.000,00 Euro verhängen. Ein Unternehmen, das vorsätzlich oder fahrlässig gegen das Gesetz verstößt, kann je nach Verstoß mit einem Bußgeld von bis zu 8 Millionen Euro belegt werden. Für Unternehmen mit einem Jahresumsatz von mehr als 400 Millionen Euro beträgt das Bußgeld bis zu 2 Prozent des durchschnittlichen Jahresumsatzes. Die genaue Höhe der Strafe hängt von der Schwere des Verstoßes, den Absichten des Täters und den Folgen des Verstoßes ab. Neben einer Genehmigung können Unternehmen je nach Schweregrad bis zu drei Jahre von öffentlichen Ausschreibungen ausgeschlossen werden.

Anders als andere zwingende menschenrechtliche Sorgfaltspflichten schließt das deutsche Recht zivilrechtliche Ansprüche aus Sorgfaltspflichtverletzungen ausdrücklich aus.